2023年證監(jiān)會作出行政處罰539件 罰沒63.89億元

    本報記者 吳曉璐

    5月15日，證監(jiān)會發(fā)布2023年執(zhí)法情況綜述。2023年以來，證監(jiān)會按照“全面加強金融監(jiān)管”要求，強化政治引領，忠誠履職盡責，凝聚系統(tǒng)合力，“零容忍”打擊各類違法違規(guī)行為，努力做到監(jiān)管執(zhí)法“長牙帶刺”、有棱有角，強本強基、嚴監(jiān)嚴管，全力維護資本市場平穩(wěn)運行，保護投資者合法權益，為資本市場高質量發(fā)展提供有力法治保障。

    有力維護

    資本市場運行秩序

    2023年，證監(jiān)會查辦證券期貨違法案件717件，同比增長19%；作出行政處罰539件，同比增長40%，處罰責任主體1073人（家）次，同比增43%；市場禁入103人，同比增長47%；罰沒63.89億元，同比增長140%；向公安機關移送涉嫌證券期貨違法犯罪案件和線索118件，有力維護資本市場運行秩序，有效保護投資者合法權益，打擊證券期貨違法行為工作成效持續(xù)彰顯，“零容忍”打擊高壓態(tài)勢不斷鞏固。

    一是緊盯“關鍵少數(shù)”，著力鏟除欺詐發(fā)行、財務造假等資本市場“毒瘤”，推動提高上市公司質量。堅持“申報即擔責”。對于涉嫌存在重大違法違規(guī)行為的發(fā)行人和中介機構、即使撤回發(fā)行上市申請，堅持一查到底，杜絕“帶病申報”“病從口入”，從源頭上提高上市公司質量。2023年，查處4起發(fā)行人在發(fā)行申報階段報送虛假財務數(shù)據(jù)案件。

    堅持系統(tǒng)治理。聚焦濫用會計政策、大額計提資產(chǎn)減值調節(jié)利潤等違法行為，嚴肅查處32家情節(jié)惡劣的公司，嚴打借減值之名行財務造假之實的違法行為。深挖財務造假利益鏈條，針對多起財務造假案件出現(xiàn)涉案主體交叉關聯(lián)、供應商和客戶高度雷同、上下游配合造假的情況，串并分析、全面摸排、集中查辦，切實凈化上市公司生態(tài)圈。

    堅持立體化追責。在加大行政處罰力度的基礎上，綜合運用強制退市、刑事追責、民事賠償?shù)榷喾N手段，全面提升違法成本。2023年，證監(jiān)會查處的上市公司中32家已被強制退市，向公安機關移送相關涉嫌犯罪上市公司42家。

    堅持精準追責。堅持實事求是，不枉不縱，做到過罰相當，加大對“首惡”“關鍵少數(shù)”懲戒力度，并盡可能降低對公司經(jīng)營的不利影響。對于違規(guī)占用擔保案件，區(qū)分上市公司、實際控制人、董監(jiān)高等主體責任，分類處理，避免對公司造成“二次傷害”。

    二是緊盯不勤勉、未盡責，壓緊壓實“看門人”責任，督促引導中介機構提升執(zhí)業(yè)質量。堅持“一案多查”。在依法查處欺詐發(fā)行、財務造假等信息披露違規(guī)案件的基礎上，全面核查涉案中介機構履職盡責情況，對涉嫌違法犯罪的，嚴肅處理，絕不姑息。堅持“雙罰制”。嚴厲懲戒履職盡責不到位的中介機構，依法對機構和人員進行“雙罰”。2023年，共對25家中介機構、94名從業(yè)人員作出行政處罰。在依法適用“財產(chǎn)罰”之外，用足用好法律賦權，探索適用“資格罰”。

    三是緊盯“內外勾結”“監(jiān)守自盜”“慣犯累犯”，對違規(guī)減持、操縱市場、內幕交易保持高壓執(zhí)法態(tài)勢，積極營造公平透明可預期的交易環(huán)境。嚴查快處違規(guī)減持行為。聚焦大股東尤其是控股股東、實際控制人違規(guī)減持亂象，堅決查辦9起違規(guī)減持案件。從嚴打擊內外勾結操縱股價。依法嚴懲部分上市公司實際控制人、董監(jiān)高利用資金、持股、信息等優(yōu)勢，以市值管理之名實施操縱市場等性質惡劣、影響極壞的違法違規(guī)行為。2023年，查辦9起上市公司實際控制人、高管與游資內外勾結操縱本公司股價案件。

    從重處理操縱市場累犯慣犯。對個別操縱市場被多次處罰仍未收手的不法分子，依法予以從嚴從重處理。從實查辦新型違法案件。運用數(shù)據(jù)化分析手段，依法打擊不斷變異、升級的資本市場新型違法行為，堅決遏制蔓延勢頭。

    從嚴查處關鍵人員內幕交易。有上市公司或者上市公司收購人、上市公司重大資產(chǎn)重組交易對手方的控股股東、實際控制人、董監(jiān)高，將職業(yè)道德拋之腦后，利用身份便利獲取內幕信息，“監(jiān)守自盜”為自己非法牟利，必須予以嚴懲。

    四是緊盯債券、私募、期貨等各領域，向違法行為堅決亮劍，不留金融監(jiān)管執(zhí)法暗角、死角。堅決打擊債券市場違法違規(guī)行為。嚴肅查處債券違約背后隱藏的信息披露違法、挪用資金等問題。2023年辦理債券違法案8件，涉及交易所、銀行間債券市場各4件。加大對私募、期貨違法的執(zhí)法力度。2023年辦理私募、期貨案件29件，違法類型包括挪用基金財產(chǎn)、違反投資者適當性制度、違規(guī)承諾收益、違規(guī)投資運作、未按規(guī)定披露信息等。嚴厲打擊從業(yè)人員違法違規(guī)行為。對從業(yè)人員加強管理，對違法違規(guī)行為“露頭就打”，對管控不力的機構從嚴問責。

    嚴查重大案件

    提升執(zhí)法效能

    2024年，證監(jiān)會將全面貫徹落實黨的二十大和中央金融工作會議精神，深入落實《國務院關于加強監(jiān)管防范風險推動資本市場高質量發(fā)展的若干意見》，從嚴打擊嚴重危害市場平穩(wěn)運行、侵害投資者合法權益、社會影響惡劣、群眾反映強烈的證券期貨市場違法行為，為加快建設安全、規(guī)范、透明、開放、有活力、有韌性的資本市場保駕護航。

    一是強化線索發(fā)現(xiàn)。加大科技監(jiān)管應用，不斷提升線索發(fā)現(xiàn)的敏感度和精準度，強化跨部門跨領域跨市場監(jiān)管協(xié)作，加強現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場監(jiān)管聯(lián)動、信息披露與交易監(jiān)管聯(lián)動、現(xiàn)場檢查與稽查調查聯(lián)動，堅決消除監(jiān)管空白和盲區(qū)。

    二是嚴查重大案件。重點打擊欺詐發(fā)行、財務造假、占用擔保、違規(guī)減持等違法違規(guī)行為，密切盯防并嚴厲打擊操縱市場、內幕交易等影響市場正常秩序的違法行為，為投資者入市提供公開公平公正的市場秩序。

    三是提升執(zhí)法效能。加強對案件辦理全流程全周期管理，強化過程監(jiān)督、動態(tài)管理、關鍵環(huán)節(jié)把控，切實提升查辦質量。優(yōu)化執(zhí)法力量配置，通過“聯(lián)合調查”“以案代訓”“援派組長”等模式，快速查處重大案件。

    四是持續(xù)深化合作。充分發(fā)揮公安、檢察駐會辦公、溝通便利的機制優(yōu)勢，聯(lián)合公安、檢察機關集中部署、督辦案件辦理相關工作。加強與相關部委、地方政府在信息通報、數(shù)據(jù)共享、案件辦理等方面的聯(lián)動，形成各司其職、有機銜接、齊抓共治的工作格局。

    五是注重懲防并舉。發(fā)揮稽查執(zhí)法“懲罰”“治理”“預防”“教育”功能，讓挑戰(zhàn)法律底線者付出應有代價，并以罰促改，以罰促管，實現(xiàn)對市場生態(tài)的涵養(yǎng)和修復。提升執(zhí)法透明度，及時通報財務造假、操縱市場等類案辦理情況及典型案例，實現(xiàn)“辦理一案，教育一片，警示一方”效果。

（編輯 屈珂薇）