中農立華：2017年年度報告摘要

    公司代碼：603970 公司簡稱：中農立華
    
    中農立華生物科技股份有限公司
    
    2017年年度報告摘要
    
    一 重要提示
    
    1 本年度報告摘要來自年度報告全文，為全面了解本公司的經(jīng)營成果、財務狀況及未來發(fā)展規(guī)
    
    劃，投資者應當?shù)缴虾ＷC券交易所網(wǎng)站等中國證監(jiān)會指定媒體上仔細閱讀年度報告全文。2 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完
    
    整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。3 公司全體董事出席董事會會議。
    
    4 天職國際會計師事務所（特殊普通合伙）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
    
    5 經(jīng)董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案
    
    經(jīng)天職國際會計師事務所審計，2017年度公司（母公司報表）共實現(xiàn)的凈利潤88,924,184.92元，加上年初未分配利潤232,159,359.96元，減去2016年度分配的股利40,000,000.00元，再提取10％法定盈余公積 8,892,418.49 元后，公司截至 2017 年 12 月 31 日可供股東分配的利潤為272,191,126.39元。
    
    根據(jù)中國證監(jiān)會鼓勵上市公司現(xiàn)金分紅及給予投資者穩(wěn)定、合理回報的指導意見，并在符合利潤分配原則，保證公司正常經(jīng)營和長遠發(fā)展的前提下，公司擬以截止2017年12月31日公司的總股本133,333,400股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金股利人民幣2.5元(含稅)，合計派發(fā)現(xiàn)金股利人民幣33,333,350元(含稅)，本次擬派發(fā)的現(xiàn)金分紅占2017年度上市公司普通股股東凈利潤的36.90%；以資本公積向全體股東按每10股轉增股本2股，共計轉增26,666,680股。剩余未分配利潤結轉以后年度。
    
    二 公司基本情況
    
    1 公司簡介
    
                                        公司股票簡況
        股票種類      股票上市交易所      股票簡稱         股票代碼      變更前股票簡稱
           A股            上交所          中農立華          603970              -
        聯(lián)系人和聯(lián)系方式              董事會秘書                    證券事務代表
              姓名                      黃柏集                          常青
            辦公地址         北京市西城區(qū)宣武門外大街甲1號  北京市西城區(qū)宣武門外大街甲1號
                                        C座九層                       C座九層
              電話                   010-59337358                   010-59337358
            電子信箱              sal@sino-agri-sal.com             sal@sino-agri-sal.com
    
    
    2 報告期公司主要業(yè)務簡介
    
    （1）主要業(yè)務
    
    報告期內，公司主要業(yè)務包括農藥流通服務業(yè)務、植保技術服務業(yè)務和植保機械供應業(yè)務三大類，主營業(yè)務未發(fā)生重大變化。
    
    農藥流通服務業(yè)務是公司的主導業(yè)務，主要是通過自主銷售模式銷售農藥原藥及相關產(chǎn)品，通過自主銷售或聯(lián)銷模式銷售農藥制劑及相關產(chǎn)品，同時還提供分裝、復配等配套服務。
    
    植保技術服務業(yè)務主要是針對不同地區(qū)的不同農作物，提供有針對性的“作物健康解決方案”，同時為農戶進行面對面的產(chǎn)品應用示范和科學用藥技術指導。目前該業(yè)務主要是為了提升公司的流通服務水平，建立一體化的植保服務體系，促進公司的銷售渠道拓展和產(chǎn)品銷售，尚未形成直接收入。
    
    植保機械供應業(yè)務方面，公司致力于打造國內領先的植保機械研發(fā)、生產(chǎn)和供應平臺，開創(chuàng)優(yōu)質農藥與精良施藥機械相結合的新型經(jīng)營模式。2014年以來，公司通過為豐茂植保經(jīng)銷、與其設立合資公司等形式開展植保機械供應業(yè)務。
    
    （2）經(jīng)營模式
    
    ①采購模式
    
    1）原藥采購
    
    公司在對原藥生產(chǎn)廠商進行綜合評價后，通過與原藥供應商就合作框架條款進行雙向談判，對每一主要原藥品種篩選出2或3家優(yōu)質生產(chǎn)廠商列入合格供應商名錄。同時，公司對供應商的交貨效率、產(chǎn)品品質穩(wěn)定性等進行持續(xù)跟蹤考評，以實現(xiàn)對供應商的動態(tài)調整，從而確保供應商的質量。公司對原藥產(chǎn)品采用“淡儲”的采購策略。即在銷售淡季時，公司原藥事業(yè)部根據(jù)對主要原藥產(chǎn)品的市場價格和市場需求的預判，以合理確定采購時點和采購量，并結合主要產(chǎn)品的庫存情況，對供應商進行詢價并擇優(yōu)達成采購協(xié)議。
    
    2）制劑采購
    
    公司致力于通過全球采購為我國廣大農戶提供綠色、高效的高品質農藥制劑產(chǎn)品。公司依靠領先的品牌優(yōu)勢及綜合服務能力，通過聯(lián)銷、區(qū)域代理、單產(chǎn)品代理等多種方式與瑞士先正達、德國拜耳、美國陶氏、德國巴斯夫、愛利思達和日本住友等國際領先農藥企業(yè)建立了長期穩(wěn)定的合作關系。公司為有效提高產(chǎn)品的適銷性，專門成立了以作物健康事業(yè)部、農藥應用研發(fā)中心等相關負責人組成的產(chǎn)品委員會，通過對國際先進農藥產(chǎn)品信息的及時收集和國內外產(chǎn)品需求信息的準確預判，制訂全年的采購或合作計劃。為提高對供應商的談判能力，有效降低采購價格，公司采購部門通常在年底與主要供應商集中簽訂下一年度的采購合同，以鎖定相關產(chǎn)品的采購量和采購價格。
    
    ②銷售模式
    
    1）境內銷售
    
    i.原藥業(yè)務
    
    公司境內原藥銷售通常采用自主銷售模式。公司經(jīng)營的原藥產(chǎn)品品種齊全，具有較強的“一站式”供應能力，擁有較為豐富的長期合作制劑廠商客戶資源，同時公司原藥事業(yè)部還通過參加專業(yè)展會、電話或上門拜訪等方式直接獲取訂單。
    
    ii.制劑業(yè)務
    
    公司的制劑銷售業(yè)務根據(jù)與供應商的合作方式不同，主要包括自主銷售和聯(lián)銷兩種模式。自主銷售模式和聯(lián)銷模式的主要特點如下表所示：
    
      涉及方面                 自主銷售                              聯(lián)銷
     經(jīng)銷商拓展  由公司自主拓展                       由聯(lián)銷方負責，公司起協(xié)助作用
                 公司建立專業(yè)的分裝工廠，根據(jù)需要組織
     產(chǎn)品分裝    產(chǎn)品分裝，或根據(jù)供應商要求進行復配   根據(jù)需要提供分裝服務
                 （僅包括銷售合作協(xié)議框架下合作伙伴）
     倉儲配送    由公司承擔                           由公司承擔
     示范推廣    由公司自主承擔                       由聯(lián)銷方負責，公司起輔助作用
                 由公司根據(jù)《信用政策管理辦法》與經(jīng)銷 先由公司根據(jù)聯(lián)銷方制訂的貨款結算
     貨款結算    商結算，公司對符合條件的客戶給予不超 政策與客戶統(tǒng)一結算貨款后，再定期
                 過90天的信用期                       與聯(lián)銷方結算
                                                      由公司向客戶開具發(fā)票，同時，聯(lián)銷
     發(fā)票開具    由公司向客戶開具發(fā)票                 方按照售價扣除應付本公司的約定利
                                                      潤后開具發(fā)票給公司
     風險承擔    承擔存貨相關風險                     存貨風險根據(jù)雙方合作方式相應確定
     盈利模式    公司通過賺取進銷差價獲利             公司與聯(lián)銷方按照各自承擔的銷售職
                                                      能確定利潤分成比例
    
    
    2）境外銷售
    
    公司開展了農藥制劑和農藥原藥的出口貿易業(yè)務，并積極開展海外農藥登記工作。通過近幾年的發(fā)展，公司已先后在阿根廷、南非、俄羅斯、巴拉圭、柬埔寨、加納、緬甸、吉爾吉斯斯坦等國家和地區(qū)實現(xiàn)了銷售，并已在阿根廷、厄瓜多爾、哥倫比亞、秘魯、玻利維亞、多米尼加設立了子公司。公司通過不斷整合國內原藥和制劑產(chǎn)品資源，建立了穩(wěn)定的供應鏈，逐步擁有了為國際市場客戶提供優(yōu)質的產(chǎn)品和服務的能力，海外業(yè)務因此不斷擴張。
    
    ③配套分裝、復配與倉儲配送模式
    
    1）配套分裝、復配
    
    控股子公司天津立華是專業(yè)分裝基地，擁有一支高素質、專業(yè)化的技術人員隊伍，具有完整的分裝資質和先進的分裝設備。此外，公司還可根據(jù)聯(lián)銷合作廠商的要求提供配套的復配服務。
    
    2）倉儲配送
    
    公司制定了相關倉儲配送制度從而保證了安全規(guī)范的倉儲配送操作流程、科學高效的倉儲運輸體系，既能夠在保證產(chǎn)品質量的基礎上不斷降低倉儲成本，又能夠在確保產(chǎn)品運輸及時性、安全性的基礎上不斷降低運輸成本。公司根據(jù)自身業(yè)務模式特點，采用由“自有倉儲中心＋委托加工廠倉儲”與第三方物流相結合的物流倉儲模式。
    
    ④田間試驗、示范推廣及植保技術服務模式
    
    1）田間試驗、示范推廣
    
    公司通常對跨國農藥巨頭的成熟產(chǎn)品采取直接引進的方式。對于其他供應商，公司首先對其產(chǎn)品進行一段時間的田間試驗，以檢驗其藥效并探索其產(chǎn)品特性，然后再應用于相應的“作物健康解決方案”。公司一線植保技術人員經(jīng)常拜訪分管范圍內的農藥零售店和農戶，通過田間植保技術推廣、新型產(chǎn)品田間示范試驗、店面技術講解、產(chǎn)品說明會、新產(chǎn)品推廣會和農民會等形式，向農戶提供專業(yè)的植保技術解決方案，有力提升了中農立華在廣大農戶中的品牌影響力，促進了公司農藥制劑產(chǎn)品的銷售。
    
    2）植保技術服務
    
    在探索層面，公司通過農藥應用研發(fā)中心對農藥產(chǎn)品的藥效、不同地區(qū)的土壤環(huán)境及病蟲草害情況進行研究，不斷探索和拓展農藥產(chǎn)品的有效應用范圍。在應用層面，公司通過植物保護技術中心針對不同農作物的病蟲草害發(fā)生、傳播過程和特點，通過對最佳防治時間和防治方式進行研究，實現(xiàn)對農作物的高效、科學、綠色保護。同時，公司建立了“銷售部→大區(qū)/分子公司→省經(jīng)理/片區(qū)經(jīng)理→銷售主管→銷售及植保技術服務代表”的分級管理體制，根據(jù)地理區(qū)域、渠道發(fā)展情況及市場需要，在全國設立分、子公司或大區(qū)，分別負責管理本區(qū)域的植保技術服務工作。
    
    ⑤農藥儲備模式
    
    自2012年起，中農集團正式委托公司承擔國家農藥儲備、中央救災農藥儲備任務。公司結合災害不確定性、農藥更新?lián)Q代快等特點，合理配置各儲備庫點的品種和數(shù)量，在保障儲備農藥的安全和質量基礎上，適時銷售，及時補充庫存，實現(xiàn)農藥儲備與銷售的動態(tài)平衡，圓滿地完成了報告期內的儲備任務。
    
    ⑥植保機械經(jīng)營模式
    
    報告期內，公司主要以為豐茂植保經(jīng)銷的方式開展植保機械銷售業(yè)務。公司通過投標、直銷和經(jīng)銷商分銷等方式獲取訂單，再從豐茂植保采購植保機械后銷售。
    
    （3）行業(yè)情況
    
    2017年，全國農藥市場價格受環(huán)保督查、原材料上漲、人工和運輸成本增加等因素影響，原藥品種的市場價格上漲，庫存低位。農藥零增長行動取得顯著成效，我國連續(xù)3年農藥使用量實現(xiàn)負增長。截止到10月底的數(shù)據(jù)，2017年我國農藥使用總量與上年相比穩(wěn)中有降。其中：殺蟲劑用藥量下降；殺菌劑、種子處理劑基本持平；除草劑、植調劑、農藥助劑、殺線蟲劑用藥量上升。預計全年化學農藥使用總量在29萬噸（折百）左右，比上年略減。
    
    供給端，在國家環(huán)保高壓政策下，環(huán)保不達標的企業(yè)受到嚴厲監(jiān)管，農藥生產(chǎn)企業(yè)限產(chǎn)、停產(chǎn)成為常態(tài)，無法承擔較高環(huán)保治理成本的中小農藥企業(yè)逐步被兼并或淘汰，一方面使得農藥中間體及原藥市場供應收緊、價格上漲，導致制劑產(chǎn)品面臨較高的漲價壓力；另一方面農藥行業(yè)供給側結構得到優(yōu)化，行業(yè)龍頭企業(yè)產(chǎn)品價格和利潤得到一定程度的保障。
    
    需求端，隨著種植大戶、家庭農場、農民合作社等新型農業(yè)經(jīng)營主體的發(fā)展壯大，傳統(tǒng)的“一買一賣”的農資經(jīng)銷模式已經(jīng)難以滿足市場需求，深入田間地頭、提供專業(yè)的植保技術服務和病蟲草害防治方案、切實幫助種植者提質增收的企業(yè)越來越受到廣大農戶的歡迎。這些企業(yè)通過貼近終端用戶，不斷創(chuàng)新為農服務形式、豐富為農服務內容、提升為農服務能力，以此打造服務品牌、提高市場聲譽、保證市場空間。不具備專業(yè)技術服務力量的中小企業(yè)，繼續(xù)以傳統(tǒng)的營銷模式謀求生存，市場空間不斷被壓縮。
    
    3 公司主要會計數(shù)據(jù)和財務指標
    
    3.1近3年的主要會計數(shù)據(jù)和財務指標
    
    單位：元 幣種：人民幣
    
                            2017年          2016年         本年比上年         2015年
                                                             增減(%)
     總資產(chǎn)             2,782,912,548.63  2,581,459,753.87               7.80  2,516,046,349.87
     營業(yè)收入           3,503,462,176.43  3,398,424,812.35               3.09  3,234,190,473.11
     歸屬于上市公司股     90,330,227.59     81,717,090.35              10.54     88,266,997.29
     東的凈利潤
     歸屬于上市公司股
     東的扣除非經(jīng)常性     72,688,552.81     72,355,531.07               0.46     80,261,822.25
     損益的凈利潤
     歸屬于上市公司股    783,225,036.84    345,065,797.50             126.98    303,045,916.83
     東的凈資產(chǎn)
     經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)    518,829,380.33    152,218,146.67             240.85   -254,219,307.33
     金流量凈額
     基本每股收益（元           0.8789           0.8172               7.55           0.8827
     ／股）
     稀釋每股收益（元           0.8789           0.8172               7.55           0.8827
     ／股）
     加權平均凈資產(chǎn)收            22.63            25.48   減少2.85個百分點            32.52
     益率（%）
    
    
    3.2報告期分季度的主要會計數(shù)據(jù)
    
    單位：元 幣種：人民幣
    
                                  第一季度       第二季度       第三季度      第四季度
                                （1-3月份）     （4-6月份）     （7-9月份）   （10-12月份）
     營業(yè)收入                  940,856,959.30  1,332,053,204.22  614,827,554.64  615,724,458.27
     歸屬于上市公司股東的凈利   17,432,666.19    47,021,437.02    8,072,625.64   17,803,498.74
     潤
     歸屬于上市公司股東的扣除   16,221,037.53    45,182,901.90    3,591,931.91    7,692,681.47
     非經(jīng)常性損益后的凈利潤
     經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈  129,768,672.10     -2,196,034.05  152,588,466.79  238,668,275.49
     額
    
    
    季度數(shù)據(jù)與已披露定期報告數(shù)據(jù)差異說明
    
    □適用 √不適用4 股本及股東情況4.1普通股股東和表決權恢復的優(yōu)先股股東數(shù)量及前10 名股東持股情況表
    
    單位:股
    
     截止報告期末普通股股東總數(shù)（戶）                                                                                              20,200
     年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(shù)（戶）                                                                                22,590
     截止報告期末表決權恢復的優(yōu)先股股東總數(shù)（戶）                                                                                      0
     年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優(yōu)先股股東總數(shù)（戶）                                                                          0
                                                             前10名股東持股情況
                股東名稱                                                                           質押或凍結情況持有有限售條 股東
                                      報告期內增減    期末持股數(shù)量    比例(%)
                （全稱）                                                        件的股份數(shù)量   股份狀態(tài)       數(shù)量            性質
     中國農業(yè)生產(chǎn)資料集團公司                     0       67,000,000      50.25      67,000,000          無            0    境內非國有法人
     佛山益隆投資有限公司                         0       12,600,000       9.45      12,600,000          無            0    境內非國有法人
     廣東信達興投資有限公司                       0        9,200,000       6.90       9,200,000        質押     9,200,000    境內非國有法人
     南京紅太陽股份有限公司                       0        4,800,000       3.60       4,800,000          無            0    境內非國有法人
     浙江農資集團金泰貿易有限公司                 0        3,200,000       2.40       3,200,000          無            0    境內非國有法人
     廣東文洋投資有限公司                         0        1,600,000       1.20       1,600,000          無            0    境內非國有法人
     北京中農利成管理咨詢有限公司                 0        1,600,000       1.20       1,600,000          無            0    境內非國有法人
     何忠                                    666,283          666,283       0.50              0          無            0        境內自然人
     鄭領濱                                  288,800          288,800       0.22              0          無            0        境內自然人
     章堅                                    243,700          243,700       0.18              0          無            0        境內自然人
     上述股東關聯(lián)關系或一致行動的說明                公司未知上述股東之間是否存在關聯(lián)關系或屬于一致行動人的情況。
     表決權恢復的優(yōu)先股股東及持股數(shù)量的說明          無
    
    
    4.2公司與控股股東之間的產(chǎn)權及控制關系的方框圖
    
    √適用 □不適用
    
    4.3公司與實際控制人之間的產(chǎn)權及控制關系的方框圖
    
    √適用 □不適用
    
    4.4報告期末公司優(yōu)先股股東總數(shù)及前10 名股東情況
    
    □適用 √不適用
    
    5 公司債券情況
    
    □適用 √不適用
    
    三 經(jīng)營情況討論與分析
    
    1 報告期內主要經(jīng)營情況
    
    報告期內，公司實現(xiàn)營業(yè)收入350,346.22萬元,較上年同期的339,842.48萬元增加10,503.74萬元，增幅3.09%；實現(xiàn)營業(yè)利潤12,271.98萬元，較上年同期的7,539.08萬元增加4,732.90萬元，增幅62.78%；實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤9,033.02萬元，較上年同期的8,171.71萬元增加861.31萬元，增幅10.54%。
    
    經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額51,882.94萬元，比上年同期的15,221.81萬元增加36,661.12萬元，增幅240.85%；投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-22,202.77萬元，較上年同期的-11,156.67萬元減少 11,046.10萬元，減幅99.01%；籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-17,605.96 萬元，較上年的2,074.51萬元減少19,680.47萬元，減幅948.68%。
    
    2 導致暫停上市的原因
    
    □適用 √不適用
    
    3 面臨終止上市的情況和原因
    
    □適用 √不適用
    
    4 公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明
    
    √適用 □不適用
    
    （1）本次會計政策變更概述
    
    2017年4月28日，財政部發(fā)布了《企業(yè)會計準則第 42 號——持有待售的非流動資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營》，并規(guī)定自 2017 年 5月 28 日起施行。
    
    2017年5月10日，財政部頒布了《關于印發(fā)修訂<企業(yè)會計準則第16號—政府補助>的通知》（財會[2017]15號），并要求自2017年6月12日起在所有執(zhí)行企業(yè)會計準則的企業(yè)范圍內施行。該準則要求企業(yè)對2017年1月1日存在的政府補助采用未來適用法處理，對2017年1月1日至該準則施行日新增的政府補助根據(jù)該準則進行調整。
    
    由于上述二項會計準則的頒布，公司需對會計政策進行相應變更，并按以上文件規(guī)定的起始日執(zhí)行上述會計準則。
    
    2017年12月25日，財政部發(fā)布了《財政部關于修訂印發(fā)一般企業(yè)財務報表格式的通知》(財會〔2017〕30 號)，并要求執(zhí)行企業(yè)會計準則的非金融企業(yè)應當按照企業(yè)會計準則和通知要求編制 2017年度及以后期間的財務報表。
    
    本公司編制2017年度報表執(zhí)行《財政部關于修訂印發(fā)一般企業(yè)財務報表格式的通知》(財會〔2017〕30號)，將原列報于“營業(yè)外收入”和“營業(yè)外支出”的非流動資產(chǎn)處置利得和損失和非貨幣性資產(chǎn)交換利得和損失變更為列報于“資產(chǎn)處置收益”。該項會計政策變更采用追溯調整法。
    
    （2）具體情況及對公司的影響
    
    ①財務報表列報影響
    
    根據(jù)財政部于2017年5月10日頒布的《企業(yè)會計準則第16號—政府補助》的相關規(guī)定，公司將修改財務報表列報，與資產(chǎn)相關的政府補助確認為遞延收益；與企業(yè)日?；顒酉嚓P的政府補助按照經(jīng)濟業(yè)務實質計入其他收益。本公司按照新準則的銜接規(guī)定采用未來適用法，不對比較財務報表進行調整。影響的報表項目名稱和金額如下：
    
    單位：元
    
                                                          2017年
              合并報表項目
                                              調整前                    調整后
     其他收益                                            0.00               8,513,490.46
     營業(yè)外收入                                   9,574,697.62               1,061,207.16
    
    
    本公司編制2017年度報表執(zhí)行《財政部關于修訂印發(fā)一般企業(yè)財務報表格式的通知》(財會〔2017〕30號)，將原列報于“營業(yè)外收入”和“營業(yè)外支出”的非流動資產(chǎn)處置利得和損失和非貨幣性資產(chǎn)交換利得和損失變更為列報于“資產(chǎn)處置收益”。該項會計政策變更采用追溯調整法，追溯調整項目名稱和金額如下：
    
    單位：元
    
                                                          2016年
              合并報表項目
                                              調整前                    調整后
     營業(yè)外收入                                  42,739,261.82              42,183,673.68
     營業(yè)外支出                                     262,049.81                 129,394.38
     資產(chǎn)處置收益                                        0.00                 422,932.71
    
    
    ②會計報表格式調整對公司的影響
    
    本公司編制2017年度報表執(zhí)行《財政部關于修訂印發(fā)一般企業(yè)財務報表格式的通知》(財會〔2017〕30號)，將原列報于“營業(yè)外收入”和“營業(yè)外支出”的非流動資產(chǎn)處置利得和損失和非貨幣性資產(chǎn)交換利得和損失變更為列報于“資產(chǎn)處置收益”。該項會計政策變更采用追溯調整法，調減2016年度營業(yè)外收入555,588.14元、營業(yè)外支出132,655.43元，調增資產(chǎn)處置收益422,932.71元。5 公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明
    
    □適用 √不適用
    
    6 與上年度財務報告相比，對財務報表合并范圍發(fā)生變化的，公司應當作出具體說明。
    
    √適用 □不適用
    
    本公司合并財務報表的合并范圍以控制為基礎確定，包括本公司及全部子公司的財務報表。本期的合并財務報表范圍及其變化情況詳見“八、合并范圍的變動”及“九、在其他主體中的權
    
    益”。