證監(jiān)會(huì)：上市公司高管要嚴(yán)守三條“高壓線(xiàn)”

    ■本報(bào)記者 朱寶琛

    中國(guó)證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部副主任曹勇日前表示，上市公司董監(jiān)高人員要吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，嚴(yán)守虛假陳述、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)三條“高壓線(xiàn)”，依法履職，樹(shù)立對(duì)全體股東負(fù)責(zé)的思想，在各方的共同努力下，把上市公司規(guī)范與發(fā)展工作做的更扎實(shí)更生動(dòng)。

    日前，中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)舉辦了2018年度第1期違法違規(guī)上市公司規(guī)范督導(dǎo)專(zhuān)題培訓(xùn)，主要針對(duì)2016年—2017年被證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)采取行政處罰的上市公司相關(guān)人員。證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部副主任曹勇、行政處罰委員會(huì)委員陳益民出席開(kāi)班儀式并進(jìn)行專(zhuān)題授課，中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)劉榕主持會(huì)議。

    曹勇從提高依規(guī)守法意識(shí)、嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)、切實(shí)忠實(shí)勤勉盡責(zé)、推動(dòng)公司健康發(fā)展等四個(gè)方面對(duì)上市公司監(jiān)管政策、監(jiān)管要求進(jìn)行了全面介紹。他著重強(qiáng)調(diào)了信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平的重要性以及上市公司在信息披露方面存在的問(wèn)題。

    他表示，資本市場(chǎng)是信息市場(chǎng)，上市公司信息是市場(chǎng)生命線(xiàn)，信息披露是上市公司的法定義務(wù)，是投資者了解上市公司的主要途徑。目前，極少數(shù)上市公司還存在著編制虛假財(cái)務(wù)報(bào)告，信息披露故意使用晦澀語(yǔ)言給投資者理解帶來(lái)歧義；業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)與實(shí)際情況相差較大；未按照定期報(bào)告的披露要求進(jìn)行完整披露；違規(guī)擔(dān)保未披露，關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易披露不完整；實(shí)際控制人、控股股東未履行信息告知義務(wù)，故意延遲信息披露；選擇性信息披露行為、非主觀上對(duì)特定群體的信息披露等問(wèn)題。

    陳益民就2017年上市公司違法行為的主要類(lèi)型及處罰情況做了詳細(xì)介紹，結(jié)合典型案例著重對(duì)上市公司信息披露違法、內(nèi)幕交易違法行為進(jìn)行了深入剖析。他指出，信息披露各環(huán)節(jié)惡性違法案件依然多發(fā)，財(cái)務(wù)造假更加隱蔽，信息披露被濫用非法牟利；內(nèi)幕交易大案頻發(fā)，并購(gòu)重組仍是重災(zāi)區(qū)，“短線(xiàn)坐莊”情況突出。

    他要求上市公司董監(jiān)高，一要“慎獨(dú)”、守密；二要不碰底線(xiàn)；三要對(duì)常見(jiàn)違法行為嚴(yán)加防范；四要加強(qiáng)與控股股東的信息溝通，選好重組對(duì)象。