證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部副主任曹勇：上市公司董監(jiān)高要嚴(yán)守三條“高壓線”

    近日，中國(guó)上市公司協(xié)會(huì)舉辦2018年第1期違法違規(guī)上市公司規(guī)范督導(dǎo)專題培訓(xùn)。這也是協(xié)會(huì)首次舉辦相關(guān)主題的專題培訓(xùn)。證監(jiān)會(huì)相關(guān)部門負(fù)責(zé)人要求，參訓(xùn)上市公司董監(jiān)高人員要吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，嚴(yán)守虛假陳述、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)三條“高壓線”，“慎獨(dú)”、守密，對(duì)常見違法行為嚴(yán)加防范，加強(qiáng)與控股股東的信息溝通，選好重組對(duì)象。

    根據(jù)Wind數(shù)據(jù)庫(kù)顯示，2017年，共有323家上市公司被證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、滬深交易所采取行政處罰或自律監(jiān)管措施。從《證監(jiān)會(huì)2017年度案件辦理情況通報(bào)》來(lái)看，上市公司財(cái)務(wù)造假、信息披露違規(guī)等問(wèn)題依然較為嚴(yán)重。

    據(jù)了解，本次培訓(xùn)對(duì)象以2016年~2017年被證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)采取行政處罰的上市公司相關(guān)人員為主，旨在提醒上市公司董監(jiān)高人員“常懷律己之心”，強(qiáng)化合規(guī)運(yùn)作意識(shí)，注重主業(yè)經(jīng)營(yíng)，提升財(cái)務(wù)質(zhì)量，回歸實(shí)體本源，不斷夯實(shí)資本市場(chǎng)健康發(fā)展的基石。

    證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部副主任曹勇在會(huì)上指出，資本市場(chǎng)是信息市場(chǎng)，上市公司信息是市場(chǎng)生命線，信息披露是上市公司的法定義務(wù)，是投資者了解上市公司的主要途徑。目前，極少數(shù)上市公司還存在著編制虛假財(cái)務(wù)報(bào)告，信息披露故意使用晦澀語(yǔ)言給投資者理解帶來(lái)歧義；業(yè)績(jī)預(yù)報(bào)與實(shí)際情況相差較大；未按照定期報(bào)告的披露要求進(jìn)行完整披露；違規(guī)擔(dān)保未披露，關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易披露不完整；實(shí)際控制人、控股股東未履行信息告知義務(wù)，故意延遲信息披露；選擇性信息披露行為、非主觀上對(duì)特定群體的信息披露等問(wèn)題。他要求，參訓(xùn)上市公司董監(jiān)高人員吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，嚴(yán)守虛假陳述、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)三條“高壓線”，依法履職，樹立對(duì)全體股東負(fù)責(zé)的思想，在各方的共同努力下，把上市公司規(guī)范與發(fā)展工作做的更扎實(shí)更生動(dòng)。

    證監(jiān)會(huì)行政處罰委員會(huì)委員陳益民指出，信息披露各環(huán)節(jié)惡性違法案件依然多發(fā)，財(cái)務(wù)造假更加隱蔽，信息披露被濫用非法牟利；內(nèi)幕交易大案頻發(fā)，并購(gòu)重組仍是重災(zāi)區(qū)，“短線坐莊”情況突出。他要求上市公司董監(jiān)高，一要“慎獨(dú)”、守密；二要不碰底線；三要對(duì)常見違法行為嚴(yán)加防范；四要加強(qiáng)與控股股東的信息溝通，選好重組對(duì)象。