推升商業(yè)銀行風險管理能力再上臺階

    風險管理和資本管理，是商業(yè)銀行投放信貸資源、投資金融資產、確保自身穩(wěn)健經營的基石。近10日內，銀保監(jiān)會、人民銀行接連發(fā)布了兩份重量級的“基石”文件——《商業(yè)銀行金融資產風險分類辦法》（下稱“風險分類辦法”）和《商業(yè)銀行資本管理辦法（征求意見稿）》（下稱“資本管理辦法”）。

    這兩項重要監(jiān)管制度的進一步完善，將推動商業(yè)銀行風險管理能力再上新臺階，引導商業(yè)銀行更精準高效地支持實體經濟，助力宏觀經濟企穩(wěn)回升?？傮w來看，風險分類辦法正式推出和資本管理辦法開始征求意見，具有三個方面的重要意義。

    一是適應國內新形勢，對接國際主流標準。兩個文件的面世，均經過了長期醞釀，充分考慮了經濟金融形勢和商業(yè)銀行業(yè)務模式變化，并結合我國實際，對接了巴塞爾委員會的最新國際監(jiān)管改革要求，體現(xiàn)了走中國特色金融發(fā)展之路的理念。

    其中，風險分類辦法從公開征求意見，到修改、完善、落地經歷了近4年，它將補齊2007年發(fā)布的《貸款風險分類指引》所留下的一塊制度空白?！顿J款風險分類指引》針對非信貸資產的風險分類沒有提出明確要求，難以充分揭示銀行實際承擔的信用風險。新的風險分類辦法把商業(yè)銀行的風險分類對象擴展至了承擔信用風險的全部金融資產。

    資本管理辦法則由2012年發(fā)布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》修訂而成。新的資本管理辦法結合我國商業(yè)銀行實際，以40萬字的宏大篇幅，構建了差異化的商業(yè)銀行資本監(jiān)管體系規(guī)則，將降低中小銀行的合規(guī)成本。

    為平滑對商業(yè)銀行和金融市場的沖擊，兩個文件合理設置了過渡期。經金融監(jiān)管部門和部分市場機構測算，風險分類辦法的影響總體可控，我國商業(yè)銀行金融資產質量整體處于較好水平；實施資本管理辦法后，銀行業(yè)資本充足水平總體穩(wěn)定，未出現(xiàn)大幅波動。

    二是助力商業(yè)銀行穩(wěn)健運營，提升其對風險的精細化管理水平。兩個文件聚焦不同維度、各有側重，均將有效提升商業(yè)銀行抵御風險的能力。資本管理辦法將推動商業(yè)銀行摸清風險底數(shù)，夯實資本管理，制定合理的資本規(guī)劃，增強商業(yè)銀行經營的穩(wěn)健性。

    一段時期以來，外界對于我國商業(yè)銀行信息披露和金融資產分類的準確性、及時性、客觀性以及獨立性存在一些質疑。著眼于信用風險防控，風險分類辦法將引導商業(yè)銀行做實金融資產風險分類，全面掌握各類資產的風險水平，并有針對性地加強信用風險管理。分析人士認為，這將提升全球投資者對于我國商業(yè)銀行的信任。

    三是發(fā)揮風險管理與資本管理的“指揮棒”作用，引導商業(yè)銀行優(yōu)化信貸結構、將金融資源投向可持續(xù)發(fā)展的實體經濟領域。兩個文件將推動商業(yè)銀行更好地統(tǒng)籌當前和長遠、穩(wěn)增長和防風險的關系。

    商業(yè)銀行是經營風險的機構，同時，商業(yè)銀行資本的多少也會約束其信貸投放等行為。銀行人士認為，資本管理辦法將發(fā)揮資本“指揮棒”的導向作用，加大商業(yè)銀行對實體經濟的支持力度。比如，通過細化風險權重，資本管理辦法有望進一步降低中小微企業(yè)融資成本，鼓勵商業(yè)銀行投資地方政府債券，增加同業(yè)資金流轉成本，減少資金在銀行體系內空轉，引導資金轉向實體經濟。