方洪波提前透露業(yè)績(jī) 美的集團(tuán)收交易所監(jiān)管函

    2月18日晚間，美的集團(tuán)披露收到了深交所關(guān)注函。正如格力電器獨(dú)立董事劉姝威在為“閨蜜”董明珠“鳴冤”中所舉證，涉及美的集團(tuán)董事長(zhǎng)兼總裁方洪波先于業(yè)績(jī)預(yù)告披露時(shí)間泄露了公司業(yè)績(jī)。

    在發(fā)往美的集團(tuán)的關(guān)注函中，深交所指出，方洪波2019年1月12日在中國(guó)制造論壇上發(fā)表了“2018年預(yù)計(jì)稅前利潤(rùn)超過(guò)260億元”等有關(guān)公司業(yè)績(jī)的言論，早于公司于1月14日對(duì)外披露業(yè)績(jī)預(yù)告公告的時(shí)間。

    根據(jù)交易所《股票上市規(guī)則》第2.15條規(guī)定，上市公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人在指定媒體上公告之前不得以新聞發(fā)布或答記者問(wèn)等任何其他方式透露、泄漏未公開(kāi)重大信息。

    對(duì)此，深交所表示關(guān)注，要求公司嚴(yán)格規(guī)范董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)外發(fā)布信息的行為，切實(shí)提高信息披露意識(shí)，遵守并促使有關(guān)人員遵守《股票上市規(guī)則》和深交所其他相關(guān)規(guī)定。

    同時(shí)，深交所提醒公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)恪盡職守、誠(chéng)信勤勉，嚴(yán)格遵守《證券法》《公司法》等法規(guī)及《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平地履行信息披露義務(wù)。

    經(jīng)證券時(shí)報(bào)·e公司記者對(duì)比，本次發(fā)往美的集團(tuán)與格力電器的監(jiān)管函件級(jí)別相同，措辭類似，警示相同，事由均是高管提前透露業(yè)績(jī)，不同在于格力電器關(guān)注函中并未直接點(diǎn)名董明珠，而在美的集團(tuán)關(guān)注函中方洪波被直接點(diǎn)名。

    回顧事由，1月16日，格力電器召開(kāi)股東大會(huì)，董明珠作為董事長(zhǎng)在股東大會(huì)上發(fā)表了“2018年稅后利潤(rùn)為260億元”等有關(guān)公司業(yè)績(jī)的言論，先于當(dāng)日晚間對(duì)外披露業(yè)績(jī)預(yù)告公告，引發(fā)監(jiān)管發(fā)函和市場(chǎng)關(guān)注。

    作為格力電器獨(dú)董，知名學(xué)者劉姝威隨后列舉前述方洪波提前透露業(yè)績(jī)事項(xiàng)，發(fā)問(wèn)質(zhì)疑監(jiān)管執(zhí)法公平性，稱“如果廣東證監(jiān)局給董明珠發(fā)《警示函》，而對(duì)方洪波的行為不發(fā)《警示函》，那么，廣東證監(jiān)局是否選擇性執(zhí)法？”不過(guò)，劉姝威此番表態(tài)引發(fā)了廣泛爭(zhēng)議。

    經(jīng)濟(jì)學(xué)家韓志國(guó)質(zhì)疑劉姝威不懂獨(dú)董主要使命，不具備成為獨(dú)立董事的必備素質(zhì)，中國(guó)政法大學(xué)商學(xué)院院長(zhǎng)劉紀(jì)鵬則認(rèn)為，劉姝威不要以閨蜜而是要以獨(dú)董身份來(lái)幫助董明珠。而清華大學(xué)法學(xué)院教授、清華大學(xué)商法研究中心副主任湯欣在接受證券時(shí)報(bào)·e公司記者專訪中指出，監(jiān)管部門對(duì)董明珠在股東大會(huì)上提前透露公司業(yè)績(jī)信息發(fā)出的監(jiān)管措施并無(wú)不妥；劉姝威為公司管理層說(shuō)話是否合適，關(guān)鍵要看是否能代表公司股東尤其中小股東的利益；“閨蜜”是否可以擔(dān)任獨(dú)董，要看是否具備應(yīng)有的獨(dú)立性。

    值得注意的是，在即將推出的科創(chuàng)板中，上市公司需要遵循的披露格式指引有望大幅縮減。據(jù)上交所相關(guān)負(fù)責(zé)人日前向媒體介紹，注冊(cè)制理念的核心是信息的披露監(jiān)管，持續(xù)監(jiān)管端口需要與發(fā)行端口所做的變革形成合力，努力的方向是市場(chǎng)化；上市規(guī)則賦予了科創(chuàng)板公司和相關(guān)方在滿足一定條件下，在非交易時(shí)段通過(guò)新聞發(fā)布會(huì)、媒體專訪、公司網(wǎng)站、網(wǎng)絡(luò)自媒體等方式對(duì)外發(fā)布應(yīng)披露的信息的自由度。這意味著類似“提前披露業(yè)績(jī)”風(fēng)波在科創(chuàng)板上可能不會(huì)重演。